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Chiqui-Leaks
Así operó la caja negra de la AFA
Por Nicolás Pizzi
Published: Jan. 24, 2026
Se va agravando cada día. Dos meses de revelaciones periodísticas y judiciales corrieron el velo que cubría una gestión plagada de opacidad en la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), bajo el mando de Claudio "Chiqui" Tapia y el tesorero Pablo Toviggino. Millones de dólares sin control, intermediarios de dudosos antecedentes, una trama de propiedades fastuosas y lujos difíciles de explicar y hasta la sospecha de un delito de evasión fiscal pusieron en la mira a los jerarcas del fútbol argentino.
Los hallazgos se activaron con especial velocidad a partir de un acto controversial de Tapia que puso en cuestión la arbitrariedad con que se administra el deporte más popular del país: la designación de Rosario Central como campeón de Liga, con una regla inventada una vez terminado el campeonato. LA NACION ya venía revelando los negocios y conexiones políticas de Sur Finanzas, prestamista de un gran número de clubes de Primera División, y a fines de diciembre expuso la estructura de intermediación en el exterior que administró más de US$300 millones correspondientes a servicios de la AFA y que derivó al menos US$42 millones hacia sociedades pantalla integradas por prestanombres de dudosa solvencia. La Justicia investiga quién es el dueño de una mansión en Pilar, que podría ser el centro de un circuito de lujos inexplicables de la cúpula de la entidad.
Este "Chiqui-Leaks" aún inconcluso sacó a la luz millones de dólares gastados en vuelos privados, innumerables empresas en el exterior, sobre todo en paraísos fiscales, por las que pasaron fondos de la AFA y el sorprendente bienestar de personas cuya historia comercial se limita a la relación cercana con Toviggino. Lo que sigue es una guía para entender la anatomía del escándalo que le toca enfrentar a Tapia y sus aliados el año en que la selección argentina debe revalidar el título de campeón mundial.
PRINCIPALES EJES DE LA TRAMA
Faroni y la empresa de los millones
Javier Faroni y su esposa, Erica Gilette
QUÉ SE SABE
En agosto de 2021, un mes después de la Copa América de Brasil, que ganó la selección argentina, el empresario teatral Javier Faroni y su esposa, Erica Gillette, crearon en Miami la empresa TourProdEnter. Cuatro meses después, esa firma, sin antecedentes y sin empleados registrados, firmó un contrato con la AFA para actuar como agente comercial de la entidad en el exterior. Se convirtió en un agente de cobro de tres grandes fuentes: sponsors de la Selección, derechos de transmisión televisiva e ingresos por los partidos amistosos. De acuerdo a los registros bancarios a los que accedió LA NACION, durante los siguientes cuatro años, TourProdEnter administró más de US$260 millones en cuatro bancos de Estados Unidos.
QUÉ POSIBLE IRREGULARIDAD IMPLICA
Sólo una parte del dinero recaudado por TourProdEnter se destinó a solventar las actividades de la entidad de la calle Viamonte, dentro y fuera de la Argentina. De hecho, hay una sola mención en los balances de la AFA de 2024 a esa firma. Los registros bancarios, obtenidos tras dos “discoveries” de la Justicia de Estados Unidos, reflejan que la empresa giró al menos US$42 millones a cuatro sociedades de responsabilidad limitada (LLC, en inglés) constituidas en Miami. Las sociedades son Soagu Services LLC, que recibió US$10,8 millones; Marmasch LLC, con giros por US$13,4 millones; Velp LLC, con US$3 millones; y Velpasalt LLC, con US$14,7 millones.
Documentos bancarios de TourProdEnter y el balance 2024 de la AFA
QUÉ INVESTIGA LA JUSTICIA
La Justicia investiga si existió una defraudación contra los intereses de la AFA. Los penalistas aseguran que para avanzar en esa línea de investigación deberían presentarse algunos de los clubes, que serían los damnificados directos de los desvíos. En Estados Unidos, la Justicia también podría enfocarse en una maniobra de lavado de dinero y hasta en el delito de evasión. LA NACION reveló que detrás de esa red de empresas aparecen cuarto personas que residían en la ciudad de Bariloche. Dos de ellos fueron beneficiarios de viviendas sociales y arrastran deudas con el sistema financiero; otro fue declarado en quiebra, con presunción de fraude. El encargado de reclutarlos fue un empresario hotelero de esa ciudad, muy conectado con la City porteña.
CÓMO SIGUE LA INVESTIGACIÓN
La Justicia comenzó a investigar el patrimonio de Faroni, de su mujer y de los presuntos prestanombres. También se ordenaron medidas para obtener la información que entregaron los bancos de Estados Unidos donde estaban registradas las cuentas de TourProdEnter. Hay al menos tres causas abiertas en el país donde se investiga el capítulo internacional. En una sola, Tapia y Toviggino ya fueron notificados formalmente y tuvieron que designar abogados.
La mansión de Pilar
La mansión de Pilar y los autos de lujo secuestrados dentro; Tapia y Toviggino en la mira
QUÉ SE SABE
En marzo de 2024, furioso por los arbitrajes en su contra, Carlos Tévez escribió un mensaje en X dirigido al tesorero de la AFA, Pablo Toviggino. Mencionaba “idas y vueltas a Pilar”, autos de colección, y bolsos con dinero enterrados. Casi dos años después, la Justicia allanó la mansión. Aparecieron 54 vehículos, entre autos, motos y hasta kartings. También se encontró un bolso y una plaqueta con el nombre de Toviggino.
QUÉ POSIBLE IRREGULARIDAD IMPLICA
La investigación judicial determinó que la propiedad era efectivamente de Tevez, que en 2023 se la vendió a Malte SRL, una sociedad vinculada al tesorero de la AFA, y un año después pasó a manos de Real Central SRL, perteneciente a Luciano Pantano, un monotributista y a su madre Ana Conte. Ambos serían testaferros del tesorero de la AFA.
QUÉ INVESTIGA LA JUSTICIA
La Justicia investiga una posible maniobra de lavado de dinero. La investigación determinó que Pantano tenía una tarjeta corporativa de la AFA con la cual pagaba gran parte de los gastos de mantenimiento de la quinta. Entre enero y diciembre del año pasado, esa tarjeta tuvo gastos mensuales de cerca de $50 millones.
CÓMO SIGUE LA INVESTIGACIÓN
Cuando la causa estaba avanzando, el camarista Alberto Lugones, ligado al kirchnerismo, decidió que el expediente pase al juzgado federal de Campana, a cargo de Adrián González Charvay, tal como pretendía la defensa de los presuntos testaferros. Se trata del tercer juez que interviene en menos de dos meses, luego de Daniel Rafecas y de Marcelo Aguinsky. Por el cambio de juzgado, la investigación ingresó en una etapa de análisis. El nuevo juez debe estudiar todo lo que se hizo hasta ahora antes de ordenar nuevas medidas.
Los testaferros
Nicolás Pantano (de gorra) y su madre, Ana Lucía Conte
QUÉ SE SABE
Los “dueños” de Real Central, la sociedad anónima que se utilizó para comprar la mansión de Pilar y los autos, actuarían como testaferros. Según la denuncia de la Coalición Cívica, Luciano Pantano fue presidente de la Asociación Argentina de Futsal y ocupó un cargo en la tesorería del Club Almirante Brown. Al momento de la denuncia tenía una deuda bancaria de poco más de 2 millones de pesos. Su madre, Ana Conte, es jubilada y trabajadora autónoma. Durante la pandemia cobró el Ingreso Familiar de Emergencia (IFE) otorgado por la Anses. Sin embargo, en 2024 pagaron 1,8 millones de dólares por la quinta. Los tasadores de la Corte Suprema determinaron que en realidad cuesta 20.815.100 dólares. En la maniobra internacional, aparecen al menos cuatro personas con residencia de Bariloche que fueron utilizadas para crear sociedades en Miami. Se trata de Mariela Marisa Schmalz, Javier Alejandro Ojeda Jara, Roberto Salice y Verónica López.
QUÉ POSIBLE IRREGULARIDAD IMPLICA
Los prestanombres se utilizaron para crear las sociedades y ocultar el origen ilícito de fondos. Podrían recibir penas de prisión, inhabilitación y multas significativas. Pantano y su madre hasta ahora lograron postergar su declaración pidiendo el pase de la causa a la jurisdicción de Campana. Los cuatro “prestanombres” de Bariloche todavía no fueron notificados formalmente.
QUÉ INVESTIGA LA JUSTICIA
Pese a los cambios de jueces, la Justicia procedió a levantar el secreto fiscal, bancario y tributario de Pantano y su madre, y ya comprobó que no presentan fondos declarados ni capacidad contributiva acorde con el valor y volumen de los bienes a su nombre. Esta comprobación reforzó la hipótesis judicial de que ambos actuarían como prestanombres.
CÓMO SIGUE LA INVESTIGACIÓN
Luego de la decisión de la Cámara Federal de San Martín, que le entregó la causa al juez federal de Campana, hay varias medidas de prueba que estaban pendientes y se deben concretar. Los denunciantes de la Coalición Cívica anticiparon que seguirán aportando documentos para que la investigación se mantenga activa.
El financista
Ariel Vallejo, dueño de Sur Finanzas
QUÉ SE SABE
Maximiliano Ariel Vallejo creció de la noche a la mañana. Gran parte de su “éxito” se lo debe al presidente de la AFA, Claudio “Chiqui” Tapia, a quien conoció luego de la Copa del Mundo de Qatar. Su empresa, Sur Finanzas, con fuerte presencia en la zona Sur del Gran Buenos Aires, llegó a ser el sponsor principal de la Liga Profesional (en 2024), de la Selección argentina, y estuvo presente en la camiseta de varios equipos. LA NACION reveló en noviembre que tenía una causa abierta por lavado de dinero en el fuero Penal Económico. A partir de ese momento, varios jueces comenzaron a investigarlo. Y hasta se sumó el Banco Central. Vallejo fue allanado varias veces, embargado y terminó cerrando todas sus sucursales.
QUÉ POSIBLE IRREGULARIDAD IMPLICA
Vallejo tiene varias causas en su contra. La Dirección General Impositiva (DGI) lo acusó de los delitos de lavado y por maniobras de evasión que podría ascender hasta $3.327.267.047. Los sabuesos detectaron que a través de la plataforma de la firma “Sur Finanzas PSP” se hicieron transferencias que ascendieron a $818.000.000.000. Entre los sujetos que movieron ese monto se encuentran “monotributistas sin capacidad económica”, personas incluidas en la base de emisores de facturas apócrifas y “sujetos no categorizados”.
Un documento de San Lorenzo, vinculado a sus tratos con Sur Finanzas
QUÉ INVESTIGA LA JUSTICIA
De la mano del presidente de la AFA, Vallejo se instaló como un prestamista de los clubes. El 9 de diciembre, el juez federal Luis Armella allanó 18 clubes de Primera y del Ascenso y encontró las pruebas sobre esos vínculos. LA NACION ya había revelado que Sur Finanzas le prestó más de $1900 millones a San Lorenzo. De ese monto, unos $1600 millones provenían de préstamos que generaban intereses millonarios. Y otros $300 millones aparecieron como un adelanto de los derechos de TV. Otro caso llamativo fue el de Argentinos Juniors, que cedió cheques por $600 millones y recibió apenas $400 millones, dejando una ganancia automática para la financiera de $200 millones.
CÓMO SIGUE LA INVESTIGACIÓN
Luego de una disputa por la competencia, la denuncia de la DGI quedó a cargo del juez federal Federico Villena, pero los datos aportados también se introdujeron en el expediente que lleva adelante el juez Armella, donde originalmente se investigaba a ex directivos del club Banfield. Luego de los allanamientos a los clubes y a la AFA, la Justicia ahora analiza la documentación y puso en marcha los peritajes de más de 50 teléfonos.
Los vuelos privados
El GulfStream G400, matrícula T7-SUE, que suele usar Tapia
QUÉ SE SABE
TourProdEnter LLC, la empresa que la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) contrató para recolectar sus ingresos alrededor del mundo, destinó millones de dólares en vuelos privados y en gastos vinculados a la operatoria aérea. Solo en ese rubro, de acuerdo a la investigación de LA NACION, la empresa de Javier Faroni y su mujer afrontó compromisos por más de US$13,5 millones desde diciembre de 2022, cuando el contrato con la AFA cumplía su primer año de vigencia.
QUÉ POSIBLE IRREGULARIDAD IMPLICA
Entre las empresas que recibieron fondos de TourProdEnter aparecen Banyan Air Services (US$778.618) y PLS Logistic LLC (US$450.000). Los pagos a Banyan Air, una reconocida empresa internacional del rubro cuya base de operaciones queda en Fort Lauderdale, en el estado de Florida, estarían vinculados a un LearJet 60XR, con la matrícula LV-JQQ, comprado por Javier Faroni en junio de 2024, a través de la empresa Listra 200 SA.
Y las transferencias a PLS Logistic también estarían vinculados a otro avión que utilizó “Chiqui” Tapia de manera recurrente. Se trata del GulfStream G400, matrícula T7-SUE. La empresa de Faroni también le pagó a otras empresas del rubro aeronáutico: Pratt & Wittney (US$463.727) y GestAir Aviation (US$458.306), Gulfstream Aerospace Corp (US$391.786), GoJet LLC (US$381.853), VSL Aerospace INC (US$124.566), Precision Jet Avionics Inc (US$44.800) y Air Charter Travel Limited (US$9632).
QUÉ INVESTIGA LA JUSTICIA
Los pagos a las empresas aeronáuticas podrían ser partes de los desvíos que se instrumentaron desde TourProdEnter. La Justicia argentina todavía no analizó las transferencias de los últimos cuatro años. A través de un comunicado, la empresa de Faroni dijo al comienzo del escándalo que su función era “organizar la logística de la AFA”.
CÓMO SIGUE LA INVESTIGACIÓN
Faroni y Gillete ya se presentaron ante el juez Armella, que ordenó un allanamiento sobre su domicilio, y se pusieron a disposición en otro expediente que tramita en el fuero Criminal y Correccional. La Justicia espera que lleguen datos desde el exterior para avanzar con la investigación.
La denuncia del Gobierno
Un auto de la Policía Federal, frente al predio de la AFA en Ezeiza
QUÉ SE SABE
A mediados de diciembre, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) denunció a Asociación del Futbol Argentino (AFA), y a los máximos jerarcas de la entidad, por la presunta apropiación indebida de tributos y recursos de la seguridad social por más 7500 millones de pesos. Es el único expediente donde están imputados formalmente Claudio “Chiqui” Tapia y Pablo Toviggino. Esta semana la ARCA sumó otra denuncia, por facturación apócrifa: estimó que las maniobras involucradas afectaron al fisco en 376 millones de pesos (en los períodos 2023, 2024 y 2025).
QUÉ POSIBLE IRREGULARIDAD IMPLICA
El nudo de la acusación es una supuesta maniobra delictiva tipificada en el Régimen Penal Tributario (Ley 27.430). Según los abogados de ARCA, la AFA actuó como agente de retención — descontando dinero a terceros por impuestos y cargas sociales — pero no depositó esos fondos en las arcas del Estado dentro del plazo legal de 30 días.
La última presentación de la ARCA contra la AFA
QUÉ INVESTIGA LA JUSTICIA
La AFA está acusada de retener $ 916.005.301,41 correspondientes a los períodos de agosto y septiembre de 2025. Pero el volumen más grande de dinero corresponde a retenciones de la Seguridad Social por un total de $ 6.677.898.210,82. Aquí la AFA pagó, pero lo hizo fuera del plazo de la ley. La denuncia detalla que los pagos se realizaron recién el 10 de diciembre de 2025, acumulando retrasos significativos. ARCA encuadró la conducta en la Ley Penal Tributaria, que prevé penas de prisión de dos a seis años para quien no depositare los tributos retenidos dentro de los diez días hábiles.
CÓMO SIGUE LA INVESTIGACIÓN
La causa está en el juzgado Penal Económico de Diego Amarante, que aceptó esta semana a ARCA como querellante, con lo cual podrá pedir medidas de prueba y tener un control de la causa. El expediente se activará luego de la feria judicial de enero.
Más intermediarios
La sede de Odeoma, en Madrid
QUÉ SE SABE
Al menos seis empresas actuaron como “intermediarias” o agentes comerciales de la AFA y recaudaron más de US$ 300 millones alrededor del mundo, de acuerdo a los registros bancarios y documentos a los que accedió LA NACION. Los intermediarios usaron Estados Unidos y España como bases de operaciones, y al menos nueve bancos se involucraron en la circulación de los fondos. Es más, parte del dinero pasó por al menos dos paraísos fiscales: Islas Vírgenes Británicas (BVI) y la isla de Guernsey. La primera empresa que intermedió en los pagos de auspiciantes de la AFA fue Torneos y Competencias SA. Luego aparecieron Q22 Services Limited, Stratega Consulting USA LLC, y Odeoma Gestión SL. Desde diciembre de 2021, TourProdEnter asumió la “exclusividad” de la representación comercial de la AFA y recaudó más de US$ 260 millones de la AFA en los bancos JP Morgan, Citibank, Synovus, Bank of America y un quinto sobre el que hasta ahora se conoce poco: el PNC Bank. A partir de 2022 se sumó una sexta intermediaria: Global FC LLC.
QUÉ POSIBLE IRREGULARIDAD IMPLICA
Las empresas intermediarias podrían ser parte de los desvíos y de la defraudación. En casi todos los casos, los honorarios de esas firmas ascendieron al 30% de lo que recaudaran para la AFA, aunque el servicio que prestaron durante estos años fue mínimo o, incluso, inexistente. En el caso de TourProdEnter, también embolsó el 10% de todas las salidas de dinero vinculadas a la logística de la entidad y de la Selección desde 2021.
La recisión del contrato entre la AFA y Odeoma
QUÉ INVESTIGA LA JUSTICIA
La participación de los intermediarios generó preocupación entre los principales patrocinadores de AFA, que temen ser arrastrados por un escándalo de corrupción. Unas de esas firmas, Socios.com, exigió transferirle a la entidad de manera directa a partir de ahora y que se realice una rendición de cuentas sobre los más de US$9 millones que ya desembolsó. La empresa contactó a otros sponsors que afrontaron las mismas imposiciones.
CÓMO SIGUE LA INVESTIGACIÓN
Hay al menos tres causas judiciales en la Argentina donde se puso el foco sobre las empresas intermediarias. Antes del cambio de jurisdicción, el fiscal en lo penal económico Jorge Dahl Rocha pidió apuntar esas firmas. “La mayoría de estas sociedades beneficiarias de importantísimas transferencias carecen de operaciones comprobables, no tienen oficinas reales, ni muestran actividades acordes a los montos recibidos”, sostuvo. En las próximas semanas se debería definir quién queda a cargo de la maniobra trasnacional.